百科狗-知识改变命运!
--

酒店的会计、出纳分别主要负责什么?

泡在奶味里1年前 (2023-12-03)阅读数 11#综合百科
文章标签现金出纳

酒店的会计、出纳分别主要负责什么?

出纳的工作流程如下:\x0d\ 一、办理银行存款和现金领取。\x0d\ 二、负责支票、汇票、发票、收据管理。\x0d\ 三、做银行帐和现金帐,并负责保管财务章。\x0d\ 四、负责报销差旅费的工作。\x0d\ 1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。\x0d\ 2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。\x0d\ 五、员工工资的发放。\x0d\ 出纳工作细则:\x0d\ 工作事项及审验等程序\x0d\ 失误防范及纠正程序\x0d\ 现金收付\x0d\ 1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。\x0d\ 若收到假币予以没收,由责任人负责。\x0d\ 2、现金一经付清,应在原单据上加盖“现金付讫章”。\x0d\ 多付或少付金额,由责任人负责。\x0d\ 3、把每日收到的现金送到银行。\x0d\ 不得“坐支”。\x0d\ 4、每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符\x0d\ 做好现金结报单,防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。\x0d\ 5、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。\x0d\ 特殊情况需审批。\x0d\ 6、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。\x0d\ 若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。\x0d\ 银行账处理\x0d\ 1、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。\x0d\ 2、每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金。\x0d\ 每日下班之前填制结报单。\x0d\ 3、保管好各种空白支票,不得随意乱放。\x0d\ 4、公司账务章平时由出纳保管。\x0d\ 每日下班后账务章交总经理处。\x0d\ 报销审核\x0d\ 1、在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字。\x0d\ 若无,应补。\x0d\ 2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。\x0d\ 若有,问明原因或不予报销。\x0d\ 3、正规发票是否与收据混贴。\x0d\ 若有,应分开贴。\x0d\ 4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。\x0d\ 若超过,应重填。\x0d\ 5、大、小金额是否相符。\x0d\ 若不相符,应更正重填。\x0d\ 6、报销内容是否属合理的报销。\x0d\ 若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批。\x0d\ 7、支付证明单上是否有总经理签字。\x0d\若无,不予报销。

鹏仔微信 15129739599 鹏仔QQ344225443 鹏仔前端 pjxi.com 共享博客 sharedbk.com

免责声明:我们致力于保护作者版权,注重分享,当前被刊用文章因无法核实真实出处,未能及时与作者取得联系,或有版权异议的,请联系管理员,我们会立即处理! 部分文章是来自自研大数据AI进行生成,内容摘自(百度百科,百度知道,头条百科,中国民法典,刑法,牛津词典,新华词典,汉语词典,国家院校,科普平台)等数据,内容仅供学习参考,不准确地方联系删除处理!邮箱:344225443@qq.com)

图片声明:本站部分配图来自网络。本站只作为美观性配图使用,无任何非法侵犯第三方意图,一切解释权归图片著作权方,本站不承担任何责任。如有恶意碰瓷者,必当奉陪到底严惩不贷!

内容声明:本文中引用的各种信息及资料(包括但不限于文字、数据、图表及超链接等)均来源于该信息及资料的相关主体(包括但不限于公司、媒体、协会等机构)的官方网站或公开发表的信息。部分内容参考包括:(百度百科,百度知道,头条百科,中国民法典,刑法,牛津词典,新华词典,汉语词典,国家院校,科普平台)等数据,内容仅供参考使用,不准确地方联系删除处理!本站为非盈利性质站点,本着为中国教育事业出一份力,发布内容不收取任何费用也不接任何广告!)