会计上的蓝字是什么意思

会计中的蓝字代表更正，红字代表冲销。日常登记入账是用蓝黑色墨水。在记账过程中，如果账簿记录发生错误，必须按照规定方法进行更正，不准采用涂改、挖补、刮擦或用药水消除字迹等方法修改错误。错账的更正方法有划线更正法，红字更正法，补充登记法。

其中，红字更正法，就是用红字金额填制一份与原有错误记账凭证会计科目、记账方向和金额相同的记账凭证，摘要栏注明“订正X月X日X号凭证”，并据以用红字登记账簿，从而冲销原来的错误记录。

然后，再用蓝字或黑字填写一张正确的记账凭证，在“摘要”栏中写明“更正错账”以及冲账凭证的号数和日期，并据以用蓝字或黑字登记入账。在做帐的时候用红字代表负数而蓝字是代表正数的。

注意事项：红字更正法适用于由于记账凭证错误而使账簿记录发生错误，用红字冲销原记账凭证。记账以后，如果发现记账凭证和账簿记录的金额有错误（所记金额大于应记的正确金额），而应借、应贷的会计科目没有错误，应用红字更正法进行更正。

红字发票和普通发票有什么区别

开红字发票怎么老提示大于蓝字发票，我看了一样的

1、检查是否冲错了蓝字发票， 发票号码 程式码 检查

2、检查一下金额税额 及价税合计是否一直

开红字发票提示税额大于蓝字怎么处理

纳税人需要开具红字增值税普通发票的，可以在所对应的蓝字发票金额范围内开具多份红字发票。

字机动车销售统一发票需与原蓝字机动车销售统一发票一一对应。

红字发票申请单显示“金额大于蓝字发票的金额”是什么意思？

说明发票金额超额。

开红字发票就是为了不重复收入，所以才重新开发票。

上月发生销售时作分录： 借：银行存款或库存现金或应收账款—对方单位 ；贷：主营业务收入—种类 贷：应交税费—应交增值税—销项税额

月终结转销售成本时作分录： 借：主营业务成本—种类； 贷：库存商品—X商品

下月开红水发票时冲回作分录： 借：主营业务收入—种类 ；借：应交税费—应交增值税—转出多交增值税； 贷：银行存款或库存现金或应收账款—对方单位

同时冲回已结转销售成本时作分录： 借：库存商品—X商品 ；贷：主营业务成本—种类

发票开红字发票提示蓝票的金额大于红票的是怎么回事

应该是红票金额大于蓝票金额才会有提示的，蓝票大于红票是没有提示的。

当纳税人点选“上传”后提示金额和税额大于蓝字发票金额和税额，不能开具红字资讯表是时，

请仔细核对申请开具的红字发票金额和税额是否与发票票面一致。如果金额或税额大于，则出现这样的提示。或者是企业原先已经申请该张发票的红字发票，然后忘记了又进行一次申请，多次申请也会出现如下提示。

增值税专用发票，升级百旺版后 ，开红字发票上传后，错误提示：资讯表金额税额大于蓝字发票金额 不可

应该是红字资讯表里面的金额大于了蓝字发票的金额，具体情况可以联络百旺的服务人员进行指导开票。

为什么开局红字发票出现资讯表金额大于蓝字发票金额

出现红字资讯表金额大于蓝字发票金额出现这个提示时，首先核实资讯表的金额是否准确，若无错误，则是因为对同一张资讯表重复上传的原因。

红字发票

符合作废条件的(同时符合以下条件)，发票注明作废，开票软体注明作废。

1、收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月。

2、销售方未抄税并且未记账。

3、?购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用发票程式码、号码认证不符"。

特殊情况

1、发票因购货单位资讯输错的(包括税号、名称、地址等)除要提供证明原件之外，还需提供购货单位的税务登记证影印件。

2、销货方将购货方名称开错，如应开给A公司却开给了B公司的，需发票上开具公司名称的企业出具一份证明，说明发票程式码和号码、陈述公司未与销货方发生此笔业务，并承诺此发票为认证抵扣;实际应接收发票的购货方出具一份证明，说明公司向销货方购买货物，未收到发票。

3、购买方公司名称变更的需要提供对方工商局出具的名称变更书影印件并加盖对方公司公章。

4、发票单价、数量、品名等开具错误的，除需提供证明之外还需提供原订单影印件并加盖公章。

5、发票重复开具的，除提供上述资料外还需提供以前开具的发票记账联影印件。

蓝字发票

蓝字发票是指平时开的正常的发票，由于量大平时就简称为发票了，只有在区别于红字发票时才称呼其为蓝字发票。

航天开票系统提示红字发票税额大于蓝字，不能开具是怎么回事

开具红字发票时，红字发票是用来冲销原来蓝字发票的，所以金额不得大于原来的蓝字发票，只能小于或等于原来的发票金额。

开具红字发票资讯表金额税号大于蓝字发票金额是什么意思

开具红字发票资讯表金额税号大于蓝字发票金额，意思是你原来开具的蓝字发票金额没有这么多，开具的红字发票资讯表超出了原来开具的蓝字发票。

什么是红字发票跟普通发票有什么区别吗

红字增值税发票是用来冲销以前月份确认的销售收入的,对本月的营业收入是冲减的,增值税普通发票据确认本月销售收入的,金额是增加本月销售收入金额的。 增值税普通发票开红票可以直接在金穗卡(开发票的机子)里直接冲红 增值税专用发票开红票必须有以下几个步骤:在金穗卡系统里打出冲红发票申请单(对应的蓝字发票信息),然后带上对应原发票购买方的书面发票拒收证明(需盖章),最后到税务机关开具增值税发票冲红通知单,凭通知单开具红字发票。这里要注意一点,到税务机关开具通知单时,到底是到销货方的税务机关还是购买方的税务机关,要视情况而定

红字发票与作废的发票的区别

红字发票符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废。 1、 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月; 2、 销售方未抄税并且未记账; 3. 购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。 作废发票是指操作员对填开发票信息录入错误的已开具发票进行作废。 发票作废情况主要有以下三种: 1、 用票单位和个人开发票后,如果发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证。 2、开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的,可以在原发票上注明“作废”字样后,重新开具。同时,如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的,也应该按填写有误办理。 3、发生销售折让的,在收回原发票并注明“作废”字样后,重新开具销售发票;需要注意的是,开具专用发票填写有误的,应当另行开具,并在误填的专用发票上注明“误填作废”四个字。 什么是红字发票跟普通发票有什么区别吗?开具增值税普通发票后,如发生销售退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明;开具增值税普通发票后,如发生开票有误、应税服务中止、销售部分退回、销售折让的,必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具发票或取得对方有效证明后开具红字发票。

鹏仔微信 15129739599 鹏仔QQ344225443 鹏仔前端 pjxi.com 共享博客 sharedbk.com