押汇是什么概念?是不是结汇

押汇是什么概念?是不是结汇

以国外客户开过来的信用证做为抵押担保，然后银行提前把信用证金额的部份或是全部（由客户信用和你自己的信用决定金额大小）先给你使用，信用证到期，客户再把钱打过来付给银行，或者客户没把钱付过来，自己也要还给银行的一种方式，结汇的概念是把你自己的外汇按现行汇率转换成人民币

结汇是指，企业将自有外汇从外币帐户中通过银行做的外汇买卖交易折成人民币到你公司的人民币帐户中。

押汇是指一种贷款方式，由企业提出申请，以信用证或托收方式做抵押，银行将货值的大部分提前支付给你货款，等国外付款后扣除押汇款以及押汇利息剩余部分再给你入账。

一. 信用证出口押汇(NEGOTIATIONS UNDER GUAUNTEE)

出口商在收到信用证的情况下，因资金短缺，在货物装船发货后，将信用证要求的有关全套单据交到银行，要求银行立即按照信用证的金额进行付款，使出口商能够得到短期的资金周转。

二. 进口押汇种类

1.信用证单据的押汇

出口商根据信用证的要求，将信用证上面所列的各种单据和信用证交给银行进行短期借款，实际上就是用信用证的单据抵押给银行。

2.远期信用证承兑的押汇

出口商的远期信用证业务，得到开证银行承兑通知，出口商利用远期信用证的承兑通知，向银行申请短期借款。

3.远期银行承兑汇票的贴现

用远期银行承兑汇票作为抵押品的短期借款。出口商拿到了一张远期银行汇票，这张汇票已经被银行承兑了，但还没有到期，出口商可以拿着张汇票抵押给银行进行借款。

三. 信用证出口押汇的操作规程

1.向银行提供外汇押汇借款申请书。申请书内容包括企业的基本情况的介绍、企业的财务状况、申请的金额、申请的期限。

2.向银行提供有关的资料。

（1）.企业的营业执照副本。

（2）.外贸合同或代理协议。

（3）.企业的近三年年度财务报表及最近一期的财务报表。

（4）.银行的出口议付（押汇）申请书。

（5）.银行的出口押汇协议书。

（6）.信用证正本及信用证修改的正本。

（7）.信用证（包括信用证修改）要求的全套单据。

3.信用证出口押汇的金额

（1）.押汇金额最高为汇票金额的90%，一般采用预扣利息方式，即押汇金额-押汇利息。

（2）.即期信用证的押汇利息=（押汇金额×押汇利率×押汇天数）/360天

（3）.远期信用证押汇利息=（押汇金额×押汇利率×押汇天数）×（承兑付款日-押汇起息日）/360天

4.押汇期限

（1）.即期信用证押汇期限根据各个国家的不同而不同，一般情况下的国家期限如下：

15天：日本、韩国、港澳、新加坡、马来西亚

20天：欧洲、美国、加拿大、澳大利亚、纽西兰

25天：西亚各国、中南美洲、非洲

30天：其他国家或地区

（2）.远期信用证承兑后押汇的期限为押汇起息日起至承兑付款日。

5.议付款的回收和贷款的归还

如果议付款的收回，归还押汇金额还有余额时，银行将会将余额转入企业的有关帐户中。如果银行实际收到议付款的时间长于押汇的时间，这段时间的利息，银行将会向企业追收。

6.以下情况，在银行办理出口押汇将会受到限制

（1）.信用证不再同一家银行通知、付款（或承兑）和议付。因此企业最好选择同一家银行进行通知付款（或承兑）和议付。

（2）.信用证为可撤销（或可转让）。因此企业不要要求开出此型别信用证。

（3）.信用证已用于抵押。抵押包括打包放款。

（4）.申请押汇期限超过90天。因此企业要求对方开出远期信用证要低于90天。

（5）.信用证为付款信用证。因此企业不要要求开出此类信用证。

（6）.信用证项下的单据有不符点。企业一定要按照信用证的各项条款的要求制作单据。

（7）.信用证的有效地点在国外。因此信用证的有效地点要求在中国。

（8）.信用证交单期离有效期很近。因此一方面要求信用证的有效期长一点，另一方面企业制作单据时应抓紧时间做好。

（9）.远期信用证已经寄出单据，还没有被承兑。因此远期信用证承兑后才能到银行办理出口押汇。

（10）.开证银行的信誉不佳。因此信用证开证时应选择一些大的银行进行开证。

（11）.开证银行的国家政局不稳定、外汇管制教严、资信等级较低、战争多发地、开证银行处于经营危机。因此信用证开证时也要考虑该国的国家形势。

出口结汇，是指外汇收款人将外汇卖给银行，银行按照外币的汇率支付给等值的人民币。凡未有规定或未经核准可以保留现汇的经常专案项下的外汇收入必须办理结汇；凡未规定或核准结汇的资本专案项下的外汇收入不得办理结汇。境内机构必须对其外汇收入区分经常专案与资本专案；银行按照外汇收入不同性质按规定分别办理结汇或入帐手续。凡无法证明属于经常专案的外汇收入，均应按照资本专案外汇结汇的有关规定办理。

口结汇的方式有三种：收妥结汇、出口押汇和定期结汇。 1、收妥结汇 收妥结汇又称“先收后付”，是指议付行收到出口公司的出口单据后，经审查无误，将单据寄交国外付款行索取货款，待收到付款行将货款拨入议付行账户通知书时，即按当时外汇牌价，折成人民币拨给出口公司，目前，我国银行一般采用收妥结汇方式，尤其是对可以电报索汇的信用证业务，因为在电汇索汇时，收汇较快，一般都短于规定的押汇时间。 2、定期结汇 定期结汇是指议付行根据向国外付款行索偿所需时间，预先确定一个固定的结汇期限(7到14天不等)，到期后主动将票款金额折成人民币拨交出口企业。 3、出口押汇 出口押汇也称“买单结汇”或“议付”，是指议付行在审单无误的情况下，按信用证条款买入受益人(出口公司)的汇票和单据，从票面金额中扣除从议付日到估计收到票款之日的利息，将余款按议付日牌价，折成人民币拨给出口公司。议付行向受益人垫付资金，买入跟单汇票后，即成为汇票持有人，可凭票向付款行索取票款。银行同意做出口押汇，是为了对出口公司提供资金融通，有利于出口公司的资金周转。 出口押汇方式下，出口地银行买入跟单汇票后，面临开证行自身的原因或单据的挑剔而拒付的风险。因此，目前我国银行只对符合以下条件的出口信用证业务作押汇： ①开证行资信良好; ②单证相符的单据; ③可由议付行执行议付、付款或承兑的信用证; ④开证行不属于外汇短缺或有严重政治经济危机的国家和地区。

编辑本段出口外汇核销单

出口收汇核销单：由国家外汇管理局统一管理和制发，各分支局核发，出口单位凭此向海关办理出口报关，向银行办理出口收汇，向外汇管理部门办理出口收汇核销，向税务机关办理出口退税申报的有顺序编号的重要凭证。 中国电子口岸――出口收汇系统：中国电子口岸执法系统中的子系统。它利用现代资讯科技，借助国家电信公网在公共资料中心建立出口收汇核销单的电子底账，使海关和税务部门实现对核销单的联网资料核查，并使企业凭操作员工IC卡通过本系统在网上向外汇局申请核销单，向出口地海关进行报关前备案，出口报关后进行网上交单；并对核销单各项资讯进行综合查询的功能

押汇一般分出口押汇和进口押汇.

出口押汇是指信用证受益人把信用证项下单据交给议付银行,银行在审单无误后寄单索汇,并在收到开证行偿付前预先把款项垫支给信用证受益人.

进口押汇是指开证行在收到信用证项下单据,但开证人暂时未能付款,开证行在保留货权的情况下,先垫付信用证款项.

T: Our staff works until 6:00pm each weekday night so that your export documents can be promptly processed. This will greatly help your cash flow. In addition, we can dispatch documents to your counterparty's bank for earlier payment. In turn, we will save your transit interest. T: Sure, this is what we always encourage our customers to do. Besides, as we have an advance-puterized system to process the documents efficiently and aurately, you can use our electronic facilities for trade transactions 当然可以， 我们一直鼓励客户这样做。此外，由于我们设有先进的电脑系统，能有效率及准确地处理贸易档案，所以，你也可通过我们的电子银行服务进行各项押汇交易。C: Can your bank provide training or seminars on trade documentation to our pany? As we note that it is very difficult to train new staff. 贵行能向我们提供有关贸易单据处理的培训和讲座吗？因为我们在训练新职员时常遇到这方面的问题。T: Yes, we do. This service will be subject to your request. 可以提供。这项服务将根据你们的需要和要求而定。C: Okay. I'll think about it seriously and will probably contact you again later. Thanks a lot! 不用客气！

要看汇率情况了，这几年的趋势看，大部分都是直接结汇，避免人民币升值造成的汇兑损失。 押汇，又称买单结汇，是指议付行在审单无误情况下，按信用证条款买入受益人（外贸公司）的汇票和单据，从票面金额中扣除从议付日到估计收到票款之日的利息，将余款按议付日外汇牌价折成人民币，拔给外贸公司。议付行向受益人垫付资金买入跟单汇票后，即成为汇票持有人，可凭票向付款行索取票款。银行做出口押汇，是为了对外贸公司提供资金融通，利于外贸公司的资金周转。该业务是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。贴现则是银行对于未到期的远期票据有追索权地买入，为客户提供短期融资业务。对客户来说如为即期收汇，可申请出口押汇；如为远期收汇，则在国外银行承兑可申请出口贴现。 办理出口押汇业务的要求： （1）出口押汇的申请人应为跟单信用证的受益人且资信良好，银行为客户提供出口押汇融资时，与客户签定出口押汇业务总承诺书，并要求客户逐笔提出申请，银行凭其提交的单证相符的单据办理出口押汇。出口押汇按规定利率计收外币利息。 （2）出口押汇是银行对出口商保留追索权的融资，但银行如作为保兑行、付款行、或承兑行时不能行使追索权。 （3）银行只办理跟单信用证项下银行承兑票据的贴现，申请人办理贴同业务应向银行提交贴现申请书，并承认银行对贴现垫款保留追索权。 （4）贴现票据的期限不超过180天，贴现天数以银行贴现日起算至到期日的实际天数，贴现利率将按规定执行并计收外币贴现息，贴现息将从票款中扣除。 出口押汇业务的作用： 客户出 *** 单后，凭与信用证要求相符、收汇有保障的单据向银行申请短期融资，客户能在国外收汇到达之前提前从银行得到垫款，加速资金周转。 出口押汇业务特点： （1）押汇/贴现系短期垫款，押汇期限一般不超过90天，贴现不超过180天。 （2）押汇/贴现系预扣利息后，将剩余款项给予客户，利息按融资金额×融资年利率×押汇天数/360计算。 （3）押汇/贴现系银行保留追索权的垫款，不论保种原因，如无法从国外收汇，客户应及时另筹资金归还垫款。 银行拒绝接受押汇申请 对有下列情况之一的，银行将拒绝接受押汇申请： （1）来证限制其他银行议付的。 （2）远期信用证超过180天的。 （3）运输单据为非物权凭证的。 （4）未能提交全套物权凭证的。 （5）带有软条款的信用证。 （6）转让行不承担独立付款责任的转让信用证。 （7）单证或单单间有实质性不符点。 （8）索汇路线迂回曲折，影响安全及时收汇的。 （9）开证行或付款行所在地是局势紧张动荡或发生战争的国家或地区的。 （10）收汇地区外汇短缺，管制较严，或发生金融危机，收汇无把握的。 （11）其他银行认为不宜提供押汇的情况。

1．收妥结汇（收妥付款） —— 议付行收到出口企业的出口单据后，经审查无误，将单据寄 交国外付款行索取货款的结汇做法 2．押汇（买单结汇） —— 议付行审单无误后，按信用证条款贴现受益人的汇票或打折 买入信用证项下的货运单据，从票面金额中扣除相应利息，余款 按议付日的外汇牌价折合人民币付给出口公司 3．定期结汇 —— 议付行根据向国外付款行索偿所需时间，预先确定固定的结 汇期限 。

交国外付款行索取货款的结汇做法

2．押汇（买单结汇）——议付行审单无误后，按信用证条款贴现受益人的汇票或打折

买入信用证项下的货运单据，从票面金额中扣除相应利息，余款

按议付日的外汇牌价折合人民币付给出口公司

3．定期结汇——议付行根据向国外付款行索偿所需时间，预先确定固定的结汇期限。

目前外贸结汇方式有很多，您可以根据自身的情况选择合适的支付方式，以下信息供您参考：

1、L/C信用证 ，信用证（Letter of Credit ,L/C)，是指由银行（开证行）依照申请人的要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向受益人或其指定方进行付款的书面文件。信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。信用证是一种相对保险的外贸结汇方式，由各大银行进行担保结汇，又分为即期信用证和远期信用证，而根据不同的情况又分定期结汇、出口押汇、收妥结汇这几种方式。

2、付款交单（Documents against Payment, D/P），是指代收行必须在进口商付清货款后，才可将商业（货运）单据交给进口方的一种结算方式。D/P是通过银行一手交钱一手交单的，提单是有价单据。不能用其他运输方式，因为其他方式的提货单都不是有价单据，只有海运正本提单才能做D/P的付款方式，银行只接受正本海运提单。如果做成海运以外的运输方式，就失去了D/P付款方式的功能，而且将会产生收汇风险。

3、T/T电汇，TT付款方式是以外汇方式结算，由买方（进口商）将款项汇至卖方（出口商）公司指定的外汇银行内，可以要求货到后一定期限内支付货款。T/T属于商业信用，也就是说付款的决定权在于客户。T/T分预付，即期和远期。用的较多的是30%预付和70%即期。相对L/C信用证风险会高一些，优点是手续费比L/C便宜些许。

4、M/T 信汇，信汇（Mail Transfer,M/T），信汇是指进口商向当地银行交付本国货币，由银行开具付款委托书，用航空邮寄交国外分行或代理行，办理付出外汇业务。采用信汇方式，由于邮程需要的时间比电汇长，银行有机会利用这笔资金，所以信汇汇率低于电汇汇率，其差额相当于邮程利息。

温馨提示：以上解释仅供参考。

应答时间：2021-08-03，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。

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