银票和商票区别

商票和银票的区别：

1、承兑人不同

银票的承兑人是银行，商票的承兑人是银行以外的付款人，也就是开票的企业。

2、信用等级不同

票据的承兑人决定了它的信用，银票由银行承兑，是银行的信用作背书；商票是由企业承兑，是开票企业的信用作背书，银行的信用当然要高于企业的信用。3、风险不同

票据的风险在于当票据到期时，承兑人却无款支付。

银票出现无法兑付情况是开票银行倒闭，商票出现无法兑付的情况是开票企业经营不善而倒闭，一般来讲，银行倒闭的风险还是比企业倒闭的风险低。

4、流通性不同

商业汇票信用等级低，在流通性方面，商票要低于银票。

5、其他区别

银票和商票在开票流程、贴现利息、贴现条件等方面都有所区别。

商票是商业票据的简称，是指由金融公司或企业开出的无担保短期票据，用于票据发行者筹集资金。商票可以背书转让，但一般不能向银行贴现，商业票据的可靠程度依赖于发行企业的信用程度，是一种信用性票据。

种类

1.按出票人不同：银行汇票（Banker's draft）、商业汇票（Trade Bill）。

2.按承兑人的不同：商业承兑汇票（Commercial Acceptance Bill）、银行承兑汇票(Bank's Acceptance Bill)。

3.按付款时间不同：即期汇票（Sight Bill or Demand draft）、远期汇票（Time Bill or Usance Bill）。

4.按有无附属单据：光票（Clean Bill）、跟单汇票（Documentary Bill）。

商业票据评级的内容流动性，即短期偿债能力。可从三个层次进行分析：

⑴总体流动性分析。首先应对营运资金分析，营运资金为流动资产减去流动负债，是衡量总体流动性状况的主要指标。

其次，可进行比率分析。衡量流动性的几个主要比率指标有：流动比率、速动比率、应收账款周转率、存货周转率等。

⑵备用流动性分析。以上比率仅能反映公司流动性的整体状况，所以还应特别注意对明确的内部和外部现金来源进行分析，因为这些现金能及时满足到期商业票据的清偿。

在市场动荡的情况下，备用流动性的可取得性和可依赖性在评级中就变得十分关键。这方面主要分析的内容有：企业营运创造的现金及其稳定性、公司可依赖的贷款方的借贷能力等。

⑶额外信用支持分析。对商业票据的评估，除以上两点外还应考察商业票据的发行是否得到了额外的信用支持。对有银行支持发行的商业票据，还应考虑支持的方式及支持者本身的信用状况。

长期偿债能力。实践中，重点评价的是资本结构，即企业自有资金与借入资金的比重。若比重较高，则说明资本结构健全，长期偿债能力较强；反之则弱。常用比率有债务比率、长期负债与资本化净资产的比率、流动负债与所有者权益的比率等。

古代的银票发行和中国的纸币发行历史有关。北宋的“交子”是中国也是世界上最早的纸币。元朝以使用纸币为主，明初承元制，明太祖洪武年间发行的"大明宝钞"用桑皮纸为钞料，一贯钞高一尺、宽六寸，是我国最大的纸币。清初不印制纸币，后由于国家困难，印发“户部银票”，简称“官票”。以后又发行“大清宝钞”，简称“宝钞”，面额复杂，很快就急剧贬值。到咸丰末年、官票已成废纸，宝钞一贯仅值二三文。同治以后，停止使用纸钞货币，仍行铜钱。

清朝末年，清王朝经济困难，国库空虚，为筹措军需费用，不得不一改长达二百年不印发纸币的初衷，于咸丰三年(1853年)印制了清王朝建立以来的首种纸币户部官票。此次 发行的 户部官票，以银两为单位，分一两、三两、五两、十两、五十两五种。票面正中 上 方用满、汉两种文字额书;户部官票;四字。中书;准二两平足色银壹两;。票面下方有注 文 楷书;户部奏行官票凡愿将官票兑换银钱者与银一律并准按部定章程搭交官项伪造者依律治 罪不货。户部官票的背面，在市场流通中依次签字花押。

清代发行的纸币品种复杂，有官钞和私钞之分，官钞即由官府金融机构发行，私钞由民间金融机构发行，纸钞又可分铜钱票（可兑换方孔铜钱）、铜元票（可兑换铜元）、银两票（可兑换白银）、银元票（可兑换银元）四种。发行纸币开始有库银准备金、钞本来凭证。清代的纸币，除政府印发的;户部官票;和;大清宝钞;之外，清末官私银钱行号和私营银钱店也在印发钞票。其中私营银钱店又有钱庄、钱铺、钱店、银号等多种称谓，是一种地方 性的金融行业。其业务主要是兑换银钱和印发钱票银票。起着配合制钱和纹银、发挥支付手 段的作用。私人钱庄印发的银钱票，印刷质量更为简单粗糙，票面金额数字多用手书写，缺 乏必要的防伪措施，使得当时的币制更加混乱。

大清银票本为我国古代清朝时期用于流通的纸币，这种纸币有轻巧便携的好处，解决了银子金子等货币不便大量携带的困难，因此被广为使用。纸币的使用在我国始于宋朝，最早出现在当时的四川地区，被称为“交子”，但那时纸币还不太规范。到了清朝，纸币的使用规范起来，被广为使用，清朝政府定其名为“大清银票”。

银票其实是票号发的汇兑凭证，有密押的，不是见票即兑的银行券(钞票)。用银票是要付汇兑费用的。银票做大宗买卖的商人用得着。它可避免携带大量现银的风险，而且方便，并与自己携带大量现银成本差不多。一般老百姓和官员是用不着的。所以也就不会有从口袋里掏出面额成百上千两的银票来支付款项。即使你拿出来支付，商家和普通百姓也不肯接受。其流通程度比今日的个人支票还不如。

自明清以来，晋商、徽商逐渐兴起，民间的贸易十分频繁。山西的“日升昌”是中国第一家私营票号，经营的起因充分显示了老一辈实业家们独特的眼光。当时人们做买卖奔波于平遥与外地之间，由于随身携带银两既不安全又不方便。于是，日升昌的创业者们便做起了汇兑的买卖。商人拿着银票就可以到日升昌的各个票号换取银两，方便、安全。而两地银价的差异和银两成色的不同，则成为日升昌赚取的利润。

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